職災保險是雇主必須為員工辦理的強制保險：依《勞工職業災害保險及保護法》，登記有案的事業單位不論僱用幾人都要投保，保險效力自員工到職當日起算。
很多創業者開店初期只有一、兩位夥伴，容易忽略這件事。本文整理職災保險雇主義務、未投保罰則與員工受傷時的處理流程，幫你在開業前把風險顧好。
職災保險是什麼？誰一定要投保？
職災保險（簡稱災保法保險）是專為工作場所意外與職業疾病設計的社會保險，員工因執行職務受傷、生病、失能或死亡時，可依規定請領醫療、傷病、失能、死亡等給付。依勞動部2026年5月的說明，登記有案的事業單位，勞工不論僱用人數都要強制納保，不再有「五人以下可以不用保」的空間。
職災保險和勞保差在哪？雇主常搞混的重點
災保法自2022年5月1日施行後，職災保險從原本的勞工保險中獨立出來，專門處理工作上的意外與職業病；勞工保險則負責生育、傷病、失能、老年、死亡等普通事故。換句話說，替員工辦了勞保，不代表職災保險就已經完整處理，雇主要確認投保單位資料與投保薪資都正確，避免員工受傷時才發現給付計算有落差。
建議每次新進人員到職、薪資調整或兼職人員排班變動時，都由專人檢查加退保紀錄，並留存投保證明，日後無論是勞動檢查或申請政府補助，都能快速提出。
職災保險雇主義務：到職當日就要加保
雇主最重要的三件事如下：
- 員工到職當天就辦理加保，不要等試用期結束再處理。
- 保費由雇主負擔，不可轉嫁給員工。
- 員工離職、調薪時，同步辦理退保與投保薪資調整。
勞動部提醒，保險效力自到職當日起算，即使雇主沒有當天加保，員工發生職業傷病仍可請領給付，但這代表風險與罰則都落在雇主身上。
職災保險未投保罰則：補辦加保也不能免責
依勞動部2026年5月26日的說明，雇主若從未替員工加保，或是在員工發生職災當天才補辦加保，勞保局發給員工給付後，會令雇主限期繳納該筆給付金額，並處新臺幣2萬元至10萬元罰鍰，同時公布事業單位名稱及負責人姓名。
- 情境一：從未加保，員工受傷 → 追繳給付、罰鍰、公布名稱。
- 情境二：事故當天才補辦加保 → 同樣追繳與罰鍰。
- 情境三：到職當日依規定加保 → 員工快速取得給付，雇主也能分攤勞動基準法的職災補償責任。
員工發生職災，雇主處理流程4步驟
- 第一時間協助送醫，並保留事故現場與紀錄。
- 協助員工向勞保局申請職災保險給付，備妥診斷證明等文件。
- 依勞動基準法第59條履行職災補償責任；保險給付可用來抵充，不足部分仍須由雇主補償。
- 若屬重大職業災害，依職業安全衛生法規定須於8小時內通報勞動檢查機構，詳細要件請向主管機關確認。
小店創業者的職災保險3個提醒
第一，計畫招募第一位員工前，就把職災保險、勞保、健保、勞退一起編進人事成本。第二，工讀生、兼職人員同樣屬於受僱勞工，不要因為時數少而漏保。第三，申請補助或輔導計畫時，審查單位常看合法聘僱與勞動條件，投保完整能加分。想了解創業初期還要準備哪些合規事項，可參考磐磯的創業諮詢與計畫輔導服務。
職災保險常見問題 FAQ
只有一位員工，也要投保職災保險嗎？
要。只要是登記有案的事業單位，不論僱用人數都需要為員工投保職災保險。
新員工第一天上班受傷，有保障嗎？
有。保險效力自到職當日起算，員工仍可請領給付；但若雇主未加保，會被追繳給付並可能受罰。
職災保險的保費誰要付？
依規定由雇主負擔，不能向員工收取這筆費用。
有投保職災保險，雇主就完全沒責任了嗎？
不是。雇主仍有勞動基準法的職災補償責任，保險給付可抵充，若給付不足仍須補足，也要持續維護安全的工作環境。
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本文資料來源：勞動部（2026年5月26日）職災保險新聞說明；內容為一般資訊整理，實際規定請以勞動部、勞保局最新公告為準。